Brutto vs. Netto: So wirkt sich die Mindestlohn-Erhöhung auf Ihr Gehalt aus

Brutto vs. Netto: Was bleibt vom Gehalt übrig?

Wer in Deutschland arbeitet, kennt die beiden Begriffe: Brutto und Netto. Das Bruttogehalt ist die Summe, die im Arbeitsvertrag steht – doch auf dem Konto landet meist ein deutlich geringerer Betrag. Denn vom Brutto werden Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, ggf. Kirchensteuer sowie Beiträge zur Kranken-, Renten-, Arbeitslosen- und Pflegeversicherung abgezogen. Was am Ende übrig bleibt, ist das Nettogehalt. Wie viel das ist, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab: Steuerklasse, Kinder, Kirchenzugehörigkeit und sogar Ihr Bundesland spielen eine Rolle.

Besonders relevant wird diese Frage, wenn sich der gesetzliche Mindestlohn ändert. Die Mindestlohn-Erhöhung zum 1. Januar 2026 auf 13,90 € pro Stunde (und 2027 auf 14,60 €) betrifft Millionen Beschäftigte. Doch wie viel kommt netto wirklich an? Wir ordnen ein.

Die aktuelle Mindestlohn-Erhöhung im Überblick

Laut BMAS und der Mindestlohnkommission steigt der gesetzliche Mindestlohn in zwei Schritten:

• 2025: 12,82 €/Stunde → Jahresbrutto bei 40 Stunden/Woche: ca. 26.666 €
• 2026: 13,90 €/Stunde → Jahresbrutto: ca. 28.832 €
• 2027: 14,60 €/Stunde → Jahresbrutto: ca. 30.368 €

Das bedeutet für eine Vollzeitkraft ein Brutto-Plus von rund 2.166 € zwischen 2025 und 2026. Netto bleiben davon – je nach Steuerklasse – etwa 1.300 bis 1.500 € mehr im Jahr. In Steuerklasse I (ledig, keine Kinder) sind das monatlich rund 110–125 € netto zusätzlich. Wer in Steuerklasse III (verheiratet, Alleinverdiener) ist, profitiert etwas stärker, da hier weniger Lohnsteuer anfällt.

Berufsgehälter im Vergleich: Wo liegen die Spannen?

Nicht jeder verdient Mindestlohn. Die Berufsgehalt-Datenbank zeigt typische Brutto-Jahresgehälter für verschiedene Berufe in Deutschland (Vollzeit, Median):

• Softwareentwickler/in: ca. 62.000 €
• Projektmanager/in: ca. 58.000 €
• Ingenieur/in: ca. 56.000 €
• Lehrer/in: ca. 52.000 €
• Krankenpfleger/in: ca. 42.000 €
• Pflegekraft: ca. 38.000 €

Der Median aller Vollzeitbeschäftigten liegt laut Destatis bei etwa 45.000 € brutto pro Jahr (ca. 3.750 € monatlich). Das Netto daraus beträgt in Steuerklasse I rund 2.400–2.500 € monatlich – abhängig von Krankenkasse und Kirchensteuer.

Warum das Netto so unterschiedlich ausfällt

Die Abzüge vom Bruttogehalt setzen sich zusammen aus:

• Lohnsteuer: progressiv – je höher das Brutto, desto höher der Steuersatz. Die Steuerklasse bestimmt den Grundfreibetrag und die Höhe der Abzüge.
• Solidaritätszuschlag: seit 2021 nur noch für höhere Einkommen fällig (ab ca. 18.000 € Steuerlast).
• Kirchensteuer: 8 oder 9 % der Lohnsteuer, je nach Bundesland (nur bei Kirchenmitgliedschaft).
• Sozialversicherungsbeiträge: ca. 20–21 % des Bruttos (Krankenversicherung ~14,6 % + Zusatzbeitrag, Rentenversicherung 18,6 %, Arbeitslosenversicherung 2,6 %, Pflegeversicherung 3,05 % bzw. 3,4 % für Kinderlose ab 23).

Diese Beiträge werden je zur Hälfte von Arbeitnehmer und Arbeitgeber getragen – die Arbeitnehmerhälfte wird direkt vom Brutto abgezogen.

Beispielrechnung: Mindestlohn 2026 vs. Median

Nehmen wir eine Person in Steuerklasse I, keine Kinder, keine Kirchensteuer, gesetzlich krankenversichert (Zusatzbeitrag 1,7 %):

• Mindestlohn 2026 (13,90 €/h, 40h/Woche): Brutto monatlich ca. 2.403 €. Netto ca. 1.650–1.700 €.
• Median-Beruf (45.000 €/Jahr): Brutto monatlich 3.750 €. Netto ca. 2.400–2.500 €.

Die Differenz im Netto beträgt rund 700–850 € pro Monat – das zeigt, wie stark sich das Brutto auf den Lebensstandard auswirkt.

Regionale und tarifliche Unterschiede

Neben der Steuerklasse spielen auch der Wohnort und der Tarifvertrag eine Rolle. In Ostdeutschland liegen die Gehälter oft unter dem Westniveau, was sich auch auf die Nettoabzüge auswirkt (gleiche Steuerklasse, aber niedrigeres Brutto). Tarifgebundene Betriebe zahlen häufig übertarifliche Zuschläge, die das Brutto erhöhen. Auch die Berufserfahrung verschiebt die Spanne: Ein Berufseinsteiger verdient oft 20–30 % weniger als ein erfahrener Kollege.

Unser Ratgeber bietet weitere Details zu Steuerklassen und Abzügen. Wer seinen persönlichen Netto-Lohn berechnen möchte, findet in der Gehaltsdaten-Rubrik hilfreiche Tools.

Fazit: Brutto ist nicht gleich Netto

Die Mindestlohn-Erhöhung ist ein wichtiger Schritt für Geringverdiener, doch das tatsächliche Netto hängt von vielen individuellen Faktoren ab. Wer seinen Beruf wechselt oder in eine höhere Steuerklasse fällt (z. B. durch Heirat), kann sein Netto deutlich steigern. Vergleichen Sie daher immer die Brutto-Jahresgehälter und rechnen Sie die Abzüge für Ihre persönliche Situation durch. Nur so wissen Sie, was wirklich auf Ihrem Konto landet.